Operative Unterstützung als Führungskraft auf Zeit
Als Führungskraft auf Zeit für den Unternehmer /das Management
in Funktionen als CFO / Controller /Leiter Finanz-Rechnungswesen / Projektleiter
weiter lesenUnterstützung im Controlling/Reporting und Finanzen
Als Co-Pilot des Unternehmers / Managements
In Funktion als externer Berater für spezielle Aufgabenstellungen
weiter lesenUnternehmenstransaktionen / Kapitalvermittlung
Als Vermittler für den Unternehmer / Management
In Funktion als zielorientierter Umsetzer der Aufgabenstellung
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Als Führungskraft auf Zeit für den Unternehmer /das Management
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In Funktion als externer Berater für spezielle Aufgabenstellungen
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Als Vermittler für den Unternehmer / Management
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weiter lesenAusgangssituation
Ein mittelständisches Handelsunternehmen hat durch veränderte Wareneinkäufe bei neuen Lieferanten einen erweiterten Kreditbedarf. Durch größere Abnahmemengen könnten günstigere Einstandspreise erzielt werden. Dadurch würde aber die bisherige Finanzierung nicht mehr ausreichen. Das höhere Kreditvolumen durch den zeitweise gestiegenen Lagerbestände stoßen bei den Bankverhandlungen auf Schwierigkeiten, da die finanzierende Hausbank die Höhe der Gesamtfinanzierung nicht mehr durch die Kreditsicherheiten und der Gesamtsituation des Unternehmens ausreichend besichert ansah. Zudem konnte die Hausbank die Höhe des neuen Kreditbedarfs aufgrund der vorgelegten Unterlagen nicht hinreichend nachvollziehen.
Nach der Prüfung der Unternehmenssituation und deren Gesamtfinanzierung wurde folgender Vorschlag erarbeitet und anschließend umgesetzt:
Im Unternehmen wurde eine kurz- und mittelfristige Ergebnis-, Bilanz- und Liquiditätsplanung mit 2 Szenarien der „alten“ Einkaufsphilosophie“ und der „neuen“ Einkaufsidee erarbeitet. Daraus wurden die Ergebnisverbesserungen im Wareneinkauf und die Bilanz- und Liquiditätsauswirkungen mit der neuen Kredithöhe deutlich. Die kurzfristige Finanzierung wurde daraufhin umgestellt von einem Kontokorrentkredit in eine Factoringfinanzierung, die einerseits die Forderungslaufzeiten verkürzt und gleichzeitig das Finanzierungsvolumen an die Geschäftstätigkeit automatisch anpasst. Im Unternehmen wurden in der Finanzbuchhaltung Vorkehrungen getroffen, um das laufende Tagesgeschäft mit dem Factoring abbilden zu können.
Die geänderte Finanzierung im working capital konnte somit an die neuen operativen Anforderungen aus dem Tagesgeschäft sinnvoll angepasst und langfristig gelöst werden. Noch ein kleiner Exkurs : Durch den Forderungsverkauf trat eine Bilanzkürzung ein, die wiederum die Eigenkapitalquote des Unternehmens erhöhte und damit das Rating verbesserte, was letztlich zu vergünstigten Kreditkonditionen führte.
Die Beratung erfolgte durch die Analyse einer neuen und zeitnahen Finanzierungslösung, der Suche nach dem passenden Finanzierungspartner und in der Begleitung der Umsetzung der Maßnahmen.
Holger Kopietz
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